Le dossier de La Lettre du trésorier de février, « La trésorerie au cœur des interactions dans la gestion d’entreprise », se propose de montrer que le trésorier n’est plus depuis belle lurette un super expert isolé du reste de l’entreprise. Il est désormais inséré dans une toile d’araignée de flux d(...)

Une fois n’est pas coutume, La Lettre du trésorier de janvier comporte deux dossiers. Le premier (pages 11 et suivantes) montre comment la protection de la biodiversité retient de plus en plus l’attention des législateurs et des autorités de contrôle, tandis que les investisseurs incitent les entrep(...)

Reflet de la culture de l’entreprise et de son secteur d’activité, l’organisation de la trésorerie prend des formes très variées, mais qui sont les réponses apportées aux questions liées au degré de centralisation, à la place de l’informatique, ou encore à l’opportunité de sous-traiter une parties d(...)

Le dossier deLa Lettre du trésoriern° 425 est consacré aux logiciels spécialisés, devenus les indispensables copilotes des trésoreries, où ils sont désormais omniprésents. Encore faut-il sélectionner ceux qui seront les mieux adaptés aux besoins spécifiques de l’entreprise. Vous trouverez aussi dans(...)

Le dossier de La Lettre du trésorier d’octobre est consacré à la fiducie, la reine des sûretés, un dispositif propre à rassurer les bailleurs de fonds. Présente dans la Rome antique, elle a traversé vaillamment les âges jusqu’à devenir le trust bien connu des Anglo-saxons et opère une percée en Fran(...)

Le numéro de la rentréeLa Lettre du trésorierest marqué du sceau des paiements. Le dossier, consacré au virement instantané, dispositif remis en selle par une loi européenne adoptée en février, y est complété par une prise de position rédigée par la commission « moyens de paiement » de l’AFTE où il (...)

Lancé le 1er janvier, le compte à rebours de la mise en oeuvre de la directive sur les rapports de durabilité des entreprises défile à toute allure pour les sociétés de la première vague de publication prévue en 2025. Ayant examiné les normes ESRS, réalisé leur analyse de double matérialité et ident(...)

Confrontées non seulement au risque de survenue de sinistres de type incendie ou catastrophe naturelle, mais aussi à la recrudescence de la cybermenace qui pourrait atteindre son paroxysme à l’occasion des Jeux olympiques et paralympiques estivaux, les entreprises tendent à accorder une importance r(...)

La perte d’autonomie financière des filiales s’est imposée comme la doxa, s’inscrivant dans un mouvement irrésistible de centralisation de la liquidité, des paiements et encaissements et des risques. Mais le financement intragroupe est exigeant et mobilise des ressources. Le financement des filiales(...)

Exacerbée par la cascade de « cygnes noirs » survenue depuis la crise du coronavirus, la volatilité des cash-flows a contraint les entreprises à renforcer leur gestion de la liquidité et à ajuster leurs tests de résistance pour calibrer leurs réserves financières aux nouveaux risques. Alors que des (...)