ETI : Comment organiser la gestion de ses flux monétiques ?

En France, la carte bancaire reste le moyen de paiement privilégié. Elle occupe 62,1% du volume total des transactions en 2024, d’après l’Observatoire de la sécurité des moyens de paiement (OSMP). La gestion de ses flux d’encaissement est donc un sujet important pour les entreprises françaises, qui peut se traduire par des gains financiers et opérationnels.

La commission « ETI » de l’AFTE a organisé une réunion le jeudi 11 septembre pour en discuter. Sébastien Bellecourt (Hermès International), Gabriel Lucas (Redbridge Debt & Treasury Advisory), Jean-Christophe Sautereau et Quentin Telemaque (SMCP), Yevhen Veremii et Caroline Richard (Groupe Rocher) ont partagé leurs retours d’expérience.

Le choix du PSP

Une bonne gestion des flux monétiques débute par le choix d’un prestataire de services de paiement (PSP) adapté aux besoins de son entreprise. Plusieurs critères sont à prendre en compte, comme :

• Sa couverture géographique : Il faut connaître les habitudes de paiement de chaque marché et les moyens de paiement associés, en plus des marques qui inspirent confiance. Attention cependant à ne pas se surcharger en moyens de paiement ;
• L’omnicanalité : si l’entreprise dispose de plusieurs canaux de vente, un PSP omnicanal est utile pour offrir une expérience client en continu (commencer la vente en ligne et la finaliser en boutique ou vice versa) ;
• Sa relation bancaire : dans le cadre d’une relation forte, une banque peut offrir des conditions financières plus attractives que celles d’un PSP, avec des délais de versement raccourcis et l’absence de réserves de cash. Par contre, elles couvrent généralement moins de moyens de paiement, offrent moins d’options de parcours complexes et innovent plus lentement ;
• L’accès à la donnée : inégal d’un PSP à l’autre, le choix dépendra de l’importance qu’y accorde l’entreprise. Les formats diffèrent et des interfaces spécifiques doivent être développées pour intégration dans l'ERP.

Cependant, le choix d’un PSP ne se fait pas seulement sous l’angle de la création de richesse. L’expérience client et la facilité à le mettre en place sont aussi des critères à considérer.

Organisation

Une fois le choix du PSP effectué, se pose la question de l’organisation interne. La monétique est une fonction transverse, qui peut être rattachée à différentes branches de l’entreprise, comme la trésorerie, l’informatique ou le commercial. Son intégration va donc dépendre des objectifs recherchés.

« Si la priorité porte sur les coûts, on peut la rattacher à la direction financière. Si la priorité est un développement rapide à l’international, alors elle peut être attachée à la direction commerciale », rapporte Yevhen Veremii, responsable des paiements et des systèmes de trésorerie à Groupe Rocher. Il est également possible d’organiser un pilotage stratégique entre plusieurs départements.

Du côté d’Hermès, l’entreprise a placé deux personnes à temps plein sur le poste, rattachées à la trésorerie. « L'avantage est que nous avons une meilleure vision des coûts et des processus d'encaissements. Les relations bancaires sont prises en compte dans les choix. Par ailleurs, nous sommes également vigilants sur la qualité des données qui impacte le bon enregistrement des écritures de CA et de commissions. L'attention est également portée sur la rapidité de restitution du cash, la levée de réserves », détaille Sébastien Bellecourt.

L’entreprise peut dédier un poste à temps plein sur le sujet dès lors qu’elle considère que les solutions de paiement deviennent un levier stratégique pour créer de la valeur.

Lutte contre la fraude

Enfin, la fraude est un sujet incontournable pour les entreprises. Celle sur les paiements par carte bancaire se maintient à des niveaux historiquement faibles, avec un taux de 0,053% en France en 2024. Les paiements sur internet restent toutefois les plus exposés : ils représentent 72 % de la fraude en valeur, pour seulement 25 % des montants échangés.

Des innovations comme le 3-D Secure, qui requiert une authentification forte du payeur lors d’un paiement, ont permis de réduire la fraude en ligne. Son utilisation n’est toutefois pas exempte de défauts car il génère parfois des frictions sur certaines commandes. Certains vendeurs recommandent ainsi de le désactiver ponctuellement pour fluidifier le parcours lors de certains évènements, comme les soldes par exemple, tout en gardant une équipe capable de réagir rapidement.

Les modules anti-fraude PSP sont aussi indispensables pour lutter contre la fraude. Ils fournissent un scoring et permettent d’effectuer un premier nettoyage. Attention toutefois à bien négocier les coûts dès le départ car les PSP peuvent ajouter des frais supplémentaires. De même, il faut s’assurer que le passage au 3-D Secure est gratuit.

Enfin, aux Etats-Unis, là où il n’y a pas de 3-D Secure, un prestataire spécialisé comme Riskified, Signified, Kount ou Forter, est nécessaire. « Chez Groupe Rocher, nous avons des responsables fraude paiements par marque : la connaissance du terrain fait la différence », partage Yevhen Veremii.

En matière de fraude interne, des rapprochements réguliers, la règle des quatre yeux et des droits administrateurs au minimum sont des fondamentaux à mettre en place.

Cet article est issu d'une réunion organisée par la commission « ETI » de l'AFTE. Les prochaines réunions de l'association sont disponibles ici.