Dates
Compétences visées
• Définir la notion de procédure de trésorerie
• Comprendre l’utilité des procédures de trésorerie
• Identifier les processus les plus importants en trésorerie
• Apprendre à formaliser les procédures
• Analyser les enjeux liés à leur diffusion et application
Programme
LES FACTEURS INFLUANT SUR LES PROCÉDURES
• Le périmètre d'activités
• Le degré de centralisation
• L'organisation opérationnelle
• Les règles de gouvernance
Étude de cas
- Élaborer une politique de gestion de trésorerie
PROCÉDURES ET LA GOUVERNANCE OPÉRATIONNELLE
• Le corpus de la gouvernance opérationnelle
• Les politiques de trésorerie
• Les procédures de trésorerie
• Le lien entre procédures et référentiel de contrôle interne en trésorerie
Étude de cas
- Élaboration d’une politique de gestion de trésorerie
ÉLABORER UNE PROCEDURE
• La démarche processus
• La cartographie des processus
• La formalisation des procédures
Exercice d’application
- Élaboration d’un logigramme sur un processus de gestion de trésorerie
EXEMPLES DES PROCÉDURES DE TRÉSORERIE
• Les procédures « Cash Management »
- La gestion des flux
- La gestion des règlements
- La gestion des soldes
• Les procédures « Risk Management »
- Le front-office
- Le middle-office
- Le back-office
Prérequis
Moyens pédagogiques et d'évaluation
Exercices d'application - Etudes de cas -Activités digitales - Rapport d'auto-évaluation
