Les bases comptables pour le trésorier

Du Lundi 5 décembre au Mardi 6 décembre 2022
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2 jours
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Présentiel ou à distance

• Comprendre et interpréter les informations contenues dans un bilan et un compte de résultat 

• S'assurer de la fiabilité des données et exploiter les informations comptables et financières

 • Communiquer avec les principaux interlocuteurs et collaborateurs comptables et financiers

• Relier les flux comptables et financiers aux prévisions de trésorerie

Comprendre les informations contenues dans un bilan et un compte de résultat

Relier les flux comptables et financiers aux opérations de trésorerie

Savoir exploiter les informations dans les états financiers

LA MÉCANIQUE COMPTABLE

• Le rôle de la comptabilité

• Le référentiel comptable

• Les comptes comptables

• L'organisation comptable


Cas pratiques

• Emploi ou ressource ?

• Identifiez les mouvements dans les comptes


LES DOCUMENTS DE SYNTHÈSE

• Le bilan

• Le compte de résultat

• L'annexe

• Les comptes sociaux et consolidés


Cas pratiques

• Établissez un bilan d'ouverture

• Établissez un bilan de clôture et un compte de résultat


LES ÉCRITURES COMPTABLES COURANTES

• Les opérations courantes (achats/ventes de biens et de services, règlements, paiement de salaire, acquisition d'une immobilisation)

• Les opérations financières (augmentation de capital, souscription d'un emprunt bancaire, émission d'un prêt à une filiale, opération de cash pooling, achat d'actions)


LES ÉCRITURES D'INVENTAIRE

• Les stocks

• Les amortissements, les dépréciations et les provisions

• Les écarts de conversion

• L'ajustement des charges et produits

• L'affection du résutat


Cas pratiques

• Construisez un tableau d'amortissement

• Calculez la valeur d'un portefeuille de VMP en CUMP


L'UTILISATION DES ÉTATS FINANCIERS

• Les soldes intermédiaires de gestion

• Le besoin en fonds de roulement (BFR)

• Le tableau de flux de trésorerie (TFT)

• Les ratios (structure financière, liquidité, gestion, rentabilité)


Cas pratiques

• Établissez les documents comptables à partir d'une liste donnée d'opérations

Pas de prérequis

Exercices d'application - Etudes de cas - Quizz - Auto-évaluation à chaud

Nos thèmes de formation