Optimiser la trésorerie au jour le jour

INTRODUCTION

• Rôle et missions de la fonction trésorerie

• Les différents processus de formation de la trésorerie

• Les enjeux de la gestion de trésorerie

• Les interactions avec les autres fonctions

LES DIFFÉRENTS MOYENS D’ENCAISSEMENT ET DE DÉCAISSEMENT

• Caractéristiques, avantages et inconvénients des différents supports

• Les problématiques de sécurisation, fraude

Exercice d’application

• Optimisation de la gestion des flux

LA GESTION AU JOUR LE JOUR

• La position de trésorerie quotidienne : définition, différences entre la vision comptable et celle de la banque

• L’élaboration de la position de trésorerie : quotidienne, de 10 jours à un mois glissant, mensuelle sur 3 mois glissants et la méthode d’élaboration

• Les décisions de trésorerie court terme : équilibrage, financement et placement

• La gestion de trésorerie au sein d’un groupe : enjeux et outils d’optimisation La gestion de trésorerie informatisée

Exercices d’application

• Optimisation du choix de tirage de lignes de crédit

• Vérification de rendement de placements

LA GESTION DES RISQUES

• Les risques de change et de taux : mesures et enjeux

• La politique de couverture de ces risques : définition et suivi des positions, produits autorisés, reporting

• Les produits simples de couverture : fermes et optionnels

• La gestion du risque client : définition, enjeux et produits de couverture

Exercices d’application

• Achats et ventes de devises

• Application de stratégies de couverture