Piloter par le cash, le levier du BFR

METTRE EN PLACE UN PILOTAGE PAR LE CASH

• Comprendre les différents modes de pilotage financier (approche cash vs approche comptable), leurs avantages et leurs limites

• L'intérêt d’un pilotage axé sur le cash

• La compréhension du cycle de trésorerie (génération et consommation)

• Les prévisions de trésorerie : horizons, méthodes et best practices

• Les outils de prévision

• Travail de groupe

• Élaboration d’un tableau de bord, orienté cash

LE LEVIER DU BFR - CONDUIRE OU PARTICIPER A UNE DÉMARCHE D’OPTIMISATION

• Le BFR : un enjeu considérable

• Les préalables indispensables

• L’optimisation et le pilotage du BFR

• Le poste clients (cycle order-to-cash) : délais et moyens de d’encaissement, crédit management et recouvrement

• Les stocks (cycle forecast-to-fulfill) : niveaux de stock optimums, référencement et rotation

• Le poste fournisseurs (cycle purchaseto- pay) : maitrise de l’acte de paiement, gestion de la relation fournisseurs

• Les indicateurs de mesure de la performance du BFR

Etude de cas

• Calculs des principaux indicateurs des cycles clients, stocks, fournisseurs et du BFR

• La communication et l’animation, l’implication et la complémentarité des acteurs

• Les indicateurs et le tableau de bord permettant le pilotage et le suivi du cash

Travail de groupe

• Mise en place des indicateurs de performance permettant le suivi des actions d’optimisation du BFR

ACTUALITÉS FINTECH

• Exploration des nouvelles solutions : nouveaux acteurs, innovations, solutions digitales disponibles à court ou moyen termes