Les fondamentaux des calculs financiers

LES CONCEPTS FINANCIERS DE BASE

• Les intérêts simples et composés :: principes, formules et applications pratique

• Le taux proportionnel et équivalent : distinction, passage d’un taux à l’autre, interprétation

• Capitalisation et actualisation : logique temporelle de la valeur de l’argent

• Construction et lecture d’échéanciers d’amortissement : prêts in fine, amortissements constants, annuités constantes

APPLICATIONS À LA GESTION DE TRÉSORERIE

• La juste valeur des instruments de trésorerie : principes IFRS, méthodes de valorisation, calculs actualisés

• La valorisation des prêts et des emprunts : prise en compte des taux implicites, frais initiaux, durée résiduelle

• La valorisation des dérivés (taux et change) : introduction aux produits dérivés, logiques de valorisation à terme et à la date de valeur

• La valorisation des placements : SICAV, comptes à terme, dépôts à vue rémunérés

Exercices d'application progressifs tout au long de la journée