Renforcer le contrôle interne de trésorerie
Sécurisez vos opérations de trésorerie grâce à un contrôle interne efficace !
Cette formation vous permet de comprendre les fondements du contrôle interne, d’identifier les risques propres à vos processus et de concevoir un référentiel adapté à votre organisation.
À travers cas pratiques et travaux en groupe, vous apprendrez à structurer un dispositif robuste de maîtrise des risques, spécifique aux enjeux de la trésorerie. Un parcours concret pour passer de la théorie à l’action.
• Appréhender les principes de maîtrise des risques et de contrôle interne
• Savoir identifier les risques d’un processus et déterminer le contrôle interne s’y rapportant
• Être capable d’élaborer son propre référentiel de maîtrise des risques et de contrôle interne
LES GRANDS PRINCIPES DU CONTRÔLE INTERNE
• La notion de risque
• Les bases d’un dispositif de contrôle interne adéquat
• Le référentiel de contrôle interne
• L’auto-évaluation de contrôle interne
Travail de groupe
• Discussion ouverte sur les pratiques en matière de contrôle interne
• Élaborer une matrice d'évaluation des risques
LE DISPOSITIF DE CONTRÔLE INTERNE GÉNÉRAL DE LA TRÉSORERIE
• La structure de gouvernance attendue d’une trésorerie
• Le manuel de trésorerie
• Les fonctions de contrôle en trésorerie
• La séparation des tâches
• La surveillance opérationnelle des
activités de trésorerie
• Les reportings de trésorerie
• Les activités de contrôle en front, middle et back-office
• Les systèmes d’information de trésorerie et le plan de continuité d’activité (PCA)
LA DÉCLINAISON DU RÉFÉRENTIEL DE CONTRÔLE INTERNE PAR PROCESSUS DE TRÉSORERIE
• La gestion des flux : encaissements/décaissements, gestion des positions
• La gestion des relations bancaires
• La gestion de liquidité : financements, placements
• La gestion des risques
Travail de groupe
• Réaliser une analyse de séparation des tâches de votre trésorerie
• Élaborer votre propre référentiel de contrôle interne
Étude de cas - Travail de groupe -Activités digitales - Rapport d'auto-évaluation
• Si vous êtes salarié : la formation peut être financée par votre entreprise dans le cadre du plan de développement des compétences, ou par votre OPCO (Opérateur de compétences). Renseignez-vous auprès de votre service RH ou de votre manager pour connaître la procédure.
• Si vous êtes un particulier ou demandeur d’emploi : la formation peut être financée sur vos fonds propres ou par Pôle emploi, sous réserve d’acceptation de votre dossier. La demande et l'instruction du dossier se font auprès de votre conseiller Pôle emploi.
