Formation Inter Les bases du métier

Les bases comptables pour le trésorier

Du Mardi 12 février au Mercredi 13 février 2019

2 jours

Compétences visées

• Comprendre et interpréter les informations contenues dans un bilan et un compte de résultat

• S’assurer de la fiabilité des données et exploiter les informations comptables et financières

• Communiquer avec les principaux interlocuteurs et collaborateurs comptables et financiers

• Relier les flux comptables et financiers aux prévisions de trésorerie

Programme

BASE DE LA COMPTABILITE D’ENTREPRISE

• Introduction à la comptabilité

- Les documents de synthèse comptable :

- Principes et conventions

- Référentiels

- Les flux de l’entreprise

- Comptabilité en partie double


Exercice d’application


- Analyse et enregistrement d’une opération : flux certains, flux prévisionnels, relation entre résultat et trésorerie

• Organisation comptable

- Comptabilité auxiliaire (journal - grand livre - balance)

- Les comptes annuels

• Inventaire physique

- Stocks

• Inventaire comptable

- Amortissements

- Provisions

• Régularisation des charges et produits

• Affectation du résultat

• Notion de Plan Comptable

- Tableaux de correspondance des comptes • Analyse des documents de synthèse comptables et financiers

- Le bilan

- Le compte de résultat

- L’annexe Étude de cas

- Classement des événements d’une entreprise et conséquences des opérations sur ses comptes

- Évaluation du patrimoine

- Construction d’un bilan et d’un compte de résultat


UTILISATION DES ÉTATS FINANCIERS

• Particularités du secteur d’activité

- Bilan : postes significatifs

- Compte de résultat : structure

• Liaisons entre niveau d’activité et situation de trésorerie

• Retraitements de l’information comptable et réalité économique de l’entreprise

- Bilan comptable

- Bilan fonctionnel et agrégats bilanciels

- Reclassement des postes du compte de résultat • Les équilibres structurels

- Le fonds de roulement

- Le besoin en fonds de roulement

- Le solde net de trésorerie

- L’approche normative

• Bilan financier et indicateurs de performance

• Financement des immobilisations

• Comptabilité analytique : hiérarchie des coûts

• Eléments clés de la prévision


Quizz - Test de connaissances

Moyens pédagogiques

Formation présentielle - Exercices d'application - Etudes de cas - Quizz
Horaires : De 09:00 à 17:30
Adresse :

AFTE - 3, rue d'Edimbourg
Paris 75008

Plan

TARIFS

adhérents : 1 560 € TTC - 1 300 € HT
non adhérents : 1 896 € TTC - 1 580 € HT
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