Parcours Gestion quotidienne et prévisionnelle de trésorerie
Maîtrisez la gestion quotidienne de votre trésorerie pour sécuriser les flux et optimiser la performance financière de votre entreprise!
Dans un contexte économique exigeant, la gestion de trésorerie est au cœur des décisions financières stratégiques.
Cette formation vous apporte les compétences indispensables pour maîtriser au quotidien les mouvements de trésorerie, optimiser les relations bancaires et construire des prévisions fiables, afin d’assurer la stabilité et la croissance de votre organisation. Elle vous permet également de préparer le certificat AFTE (option)
Acquérez les compétences définies dans le référentiel métier lié au Certificat Gestion quotidienne et prévisionnelle de trésorerie pour lequel l'AFTE est l'unique organisme de formation certificateur :
• Analyser les écritures bancaires et de trésorerie
• Etablir une position de liquidité quotidienne en valeur à horizon 1 à 10 jours
• Contrôler les frais / produits financiers consécutifs aux financements / placements à court terme
• Contrôler les frais et commissions perçus par les banques sur la gestion des flux.
• Analyser les opérations effectuées en matière de couverture des risques de change et de taux.
• Elaborer des prévisions de trésorerie par les flux à horizon de 3 à 12 mois.
OPTIMISER LA GESTION DE TRESORERIE AU JOUR LE JOUR
• Rôle et missions de la fonction trésorerie
• Enjeux de la gestion de trésorerie et interactions avec les autres fonctions
• Processus de formation de la trésorerie
• Moyens d'encaissement et de décaissement : caractéristiques, sécurité, prévention de la fraude
• Élaboration de la position de trésorerie (quotidienne, glissante, mensuelle)
• Décisions de trésorerie à court terme : équilibrage, financement, placement
• Trésorerie dans un groupe : centralisation, outils d’optimisation
• Informatisation de la gestion de trésorerie
Exercices d’application :
- Optimisation des flux
- de tirage de lignes de crédit
- Rendement de placements
CONTROLER LES CONDITIONS BANCAIRES
• Relation banque – entreprise : rôles et enjeux
• Sources de rémunération bancaire : flux, financements, placements, opérations de marché
• Contrôle des conditions :
- Flux : commissions, dates de valeur, frais
- Financements/placements : commissions de confirmation, rendement
- Autres opérations : crédits par signature, marchés financiers
- Échelles d’intérêt : agios, commissions, élaboration et contrôle
• Exercices d’application :
- Contrôle de tickets d’agios
- Calculs de commissions et rendements
- Contrôle d’opérations de marché
ELABORER BUDGET ET PREVISIONS DE TRESORERIE
• Missions du trésorier en matière de prévisions
• Enjeux et construction de la trésorerie prévisionnelle
• États financiers de base : compte de résultat, bilan
• Règles comptables et incidence sur les prévisions
• Cycles client/fournisseur et impact sur la trésorerie
• Besoin en fonds de roulement (BFR) : définitions, indicateurs, ratios
• Méthode des flux :
- Transformation des données comptables en flux monétaires
- Prise en compte des budgets d’investissement
• Élaboration de
- Projections de trésorerie par les flux
- Bilans prévisionnels
- Tableaux des flux de trésorerie
Étude de cas :
- Calculs de BFR
- Projection des flux de trésorerie
- Analyse des écarts et interprétation
Bases comptables et culture financière
Formation présentielle - Activités digitales - Rapport d'auto-évaluation - Examen pour option certifiante
