Les bases comptables pour le trésorier
Maîtrisez les fondamentaux de la comptabilité pour mieux lire, enregistrer et exploiter les données financières !
Comprenez comment les opérations de l’entreprise se traduisent dans les comptes, du journal au bilan, et développez votre capacité à analyser les documents financiers clés.
Une formation pratique pour acquérir les bons réflexes comptables et dialoguer efficacement avec la fonction finance.
• Comprendre les informations contenues dans un bilan et un compte de résultat
• Relier les flux comptables et financiers aux opérations de trésorerie
• Savoir exploiter les informations dans les états financiers
LA MÉCANIQUE COMPTABLE
• Le rôle de la comptabilité
• Le référentiel comptable
• Les comptes comptables
• L'organisation comptable
Cas pratique
• Emploi ou ressource ?
• Identifiez les mouvements dans les comptes
LES DOCUMENTS DE SYNTHÈSE
• Le bilan
• Le compte de résultat
• L'annexe
• Les comptes sociaux et consolidés
Cas pratique
• Établissement d'un bilan d'ouverture
• Établissement d'un bilan de clôture et un compte de résultat
LES ÉCRITURES COMPTABLES COURANTES
• Les opérations courantes (achats/ventes de biens et de services, règlements, paiement de salaire, acquisition d'une immobilisation)
• Les opérations financières (augmentation de capital, souscription d'un emprunt bancaire, émission d'un prêt à une filiale, opération de cash pooling, achat d'actions)
LES ÉCRITURES D'INVENTAIRE
• Les stocks
• Les amortissements, les dépréciations et les provisions
• Les écarts de conversion
• L'ajustement des charges et produits
• L'affection du résultat
Cas pratique
• Construisez un tableau d'amortissement
• Calculez la valeur d'un portefeuille de VMP en CUMP
L'UTILISATION DES ÉTATS FINANCIERS
• Les soldes intermédiaires de gestion
• Le besoin en fonds de roulement (BFR)
• Le tableau de flux de trésorerie (TFT)
• Les ratios (structure financière, liquidité, gestion, rentabilité)
Cas pratique
• Établissez les documents comptables à partir d'une liste donnée d'opérations
Exercices d'application - Etudes de cas - Quizz - Auto-évaluation à chaud
• Si vous êtes salarié : la formation peut être financée par votre entreprise dans le cadre du plan de développement des compétences, ou par votre OPCO (Opérateur de compétences). Renseignez-vous auprès de votre service RH ou de votre manager pour connaître la procédure.
• Si vous êtes un particulier ou demandeur d’emploi : la formation peut être financée sur vos fonds propres ou par Pôle emploi, sous réserve d’acceptation de votre dossier. La demande et l'instruction du dossier se font auprès de votre conseiller Pôle emploi.
