Les bases comptables pour le trésorier

Du Mercredi 27 novembre au Jeudi 28 novembre 2024 2 jours Présentiel ou à distance

Dates

Compétences visées

Comprendre les informations contenues dans un bilan et un compte de résultat

Relier les flux comptables et financiers aux opérations de trésorerie

Savoir exploiter les informations dans les états financiers

Programme

LA MÉCANIQUE COMPTABLE

• Le rôle de la comptabilité

• Le référentiel comptable

• Les comptes comptables

• L'organisation comptable

 

Cas pratiques

• Emploi ou ressource ?

• Identifiez les mouvements dans les comptes

 

LES DOCUMENTS DE SYNTHÈSE

• Le bilan

• Le compte de résultat

• L'annexe

• Les comptes sociaux et consolidés

 

Cas pratiques

• Établissez un bilan d'ouverture

• Établissez un bilan de clôture et un compte de résultat

 

LES ÉCRITURES COMPTABLES COURANTES

• Les opérations courantes (achats/ventes de biens et de services, règlements, paiement de salaire, acquisition d'une immobilisation)

• Les opérations financières (augmentation de capital, souscription d'un emprunt bancaire, émission d'un prêt à une filiale, opération de cash pooling, achat d'actions)

 

LES ÉCRITURES D'INVENTAIRE

• Les stocks

• Les amortissements, les dépréciations et les provisions

• Les écarts de conversion

• L'ajustement des charges et produits

• L'affection du résutat

 

Cas pratiques

• Construisez un tableau d'amortissement

• Calculez la valeur d'un portefeuille de VMP en CUMP

 

L'UTILISATION DES ÉTATS FINANCIERS

• Les soldes intermédiaires de gestion

• Le besoin en fonds de roulement (BFR)

• Le tableau de flux de trésorerie (TFT)

• Les ratios (structure financière, liquidité, gestion, rentabilité)

 

Cas pratiques

• Établissez les documents comptables à partir d'une liste donnée d'opérations

Prérequis

Pas de prérequis

Moyens pédagogiques et d'évaluation

Exercices d'application - Etudes de cas - Quizz - Auto-évaluation à chaud

Horaires : De 09:00 à 17:30
Adresse :

AFTE - 46 rue d'Amsterdam
75009 Paris

Plan

TARIFS

adhérents : 1 668 € TTC - 1 390 € HT
non adhérents : 1 986 € TTC - 1 655 € HT
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