Gestion quotidienne et fondamentaux

INTRODUCTION

• Rôle et missions de la fonction trésorerie

• Les différents processus de formation de la trésorerie

• Les enjeux de la gestion de trésorerie

• Les interactions avec les autres fonctions

LES BANQUES ET LES CONDITIONS BANCAIRES

• L’environnement bancaire

• Les axes fondamentaux de rémunération des banques

• La négociation des conditions bancaires

• Le contrôle de la bonne application des conditions bancaires

Exercices d’application

• Contrôle de tickets d’agios et d’échelles d’intérêt

• Calculs d’enjeux avant négociation

LES DIFFÉRENTS MOYENS D’ENCAISSEMENT ET DE DÉCAISSEMENT

• Caractéristiques, avantages et inconvénients des différents supports

• Les problématiques de sécurisation, fraude

Exercice d’application

• Optimisation de la gestion des flux

LA GESTION AU JOUR LE JOUR

• La position de trésorerie quotidienne : définition, différences entre la vision comptable et celle de la banque

• L’élaboration de la position de trésorerie : quotidienne, de 10 jours à un mois glissant, mensuelle sur 3 mois glissants et la méthode d’élaboration

• Les décisions de trésorerie court terme : équilibrage, financement et placement

• La gestion de trésorerie au sein d’un groupe : enjeux et outils d’optimisation La gestion de trésorerie informatisée

Exercices d’application

• Optimisation du choix de tirage de lignes de crédit

• Vérification de rendement de placements

LE MARCHÉ MONÉTAIRE

• L’organisation et le fonctionnement du marché monétaire

• Le rôle de la banque centrale et des banques commerciales

• Les taux de référence

LA GESTION DES RISQUES

• Les risques de change et de taux : mesures et enjeux

• La politique de couverture de ces risques : définition et suivi des positions, produits autorisés, reporting

• Les produits simples de couverture : fermes et optionnels

• La gestion du risque client : définition, enjeux et produits de couverture

Exercices d’application

• Achats et ventes de devises

• Application de stratégies de couverture

BUGDET ET PRÉVISIONS

• La compréhension des états financiers : bilan, compte de résultat

• La traduction comptable des transactions opérationnelles : cycles client et fournisseur

• Les techniques d’élaboration de budget et de prévisions : flux et bilans prévisionnels

Exercice d’application

• Élaboration de prévisions par les flux

et analyse des résultats

ACTUALITÉS FINTECH

• Exploration des nouvelles solutions digitales disponibles à court ou moyen termes