Gérer un audit de trésorerie
• Appréhender les grands principes d’audit interne
• Détailler la démarche d’audit portant sur les activités de trésorerie
• Détailler des exemples de plans d’audit sur les processus clefs en trésorerie
LES GRANDS PRINCIPES D’AUDIT INTERNE
• Les domaines de l’audit interne
• Les types d’audits internes
• Les trois lignes de maîtrise
• Le programme annuel d’audit
Travail de groupe
• Discussion ouverte sur les pratiques
en matière d’audit interne en
trésorerie
LES THÈMES D'AUDIT EN TRÉSORERIE
• Le cadre de gouvernance
• Le traitement des opérations
• La gestion des risques
• Les systèmes de trésorerie
• Le reporting de trésorerie
Travail de groupe
• Rédiger un ordre de mission
RÉALISER UNE MISSION
D’AUDIT DE TRÉSORERIE
• La préparation de la mission d’audit
• L’évaluation de l’environnement de
contrôle interne
• La mise en œuvre des travaux d’audit
• La finalisation de la mission
• Le suivi des recommandations
Travail de groupe
• Partage d’expériences sur les outils de l’audit
LES TRAVAUX D'AUDIT SUR LES PROCESSUS CLÉS EN TRÉSORERIE
• Les décaissements
• Les encaissements
• La gestion des positions
• Les financements
• La gestion des risques
Travail de groupe
• Identification des procédures d’audit à mener pour chaque processus de trésorerie
• Rédiger un plan d'audit
Travaux de groupe - Activités digitales - Rapport d'auto-évaluation